Bankszámlával minden vállalkozónak és cégnek rendelkeznie kell.

Szinte minden magyarországi pénzintézet kínál közel valamennyi típusú és méretű vállalkozásnak számlacsomagot.

A legjobb megoldás mindig az, amely optimálisan igazodik vállalkozás bankolási szokásainkhoz a legkedvezőbb árazás mellett.

Ezt meg lehet találni – mutatjuk hogyan.

A poszt címe nagyzolásnak tűnhet; ugyan ki tudna mindent összefoglalni, ami egy vállalkozás pénzügyeinek bármely kis részletéhez kapcsolódik is? Nos, valóban nem fér bele minden elem a választható bankszámlákról egyetlen bejegyzésbe, de nem is tudunk általánosan érvényes receptet adni semmilyen pénzügyi kérdésben annak a több ezer féle vállalkozásnak, amely Magyarországon működik. Azokat a kérdéseket össze tudjuk ugyanakkor gyűjteni, amelyekre a vállalkozóknak válaszolnia kell, amikor tevékenységükhöz és elvárásaikhoz optimálisan illeszkedő bankszámlacsomagot keresik… és ez már fél siker egy jó döntéshez.

Kezdjünk is bele – az elején néhány egyszerű fogalom tisztázásával.

Bankszámla vs. céges bankszámla

A bankszámla – legyen szó magánszemélyről vagy cégről – ma már elengedhetetlen feltétele a zavartalan működésnek. Ezen keresztül bonyolítható le a pénzforgalom, ez a kapcsolat a különböző pénzügyi szolgáltatások igénybevételéhez.

A bankszámla megnyitására a vállalkozói tevékenység bejelentése, illetve a cégbejegyzést követő 8 napon belül kell sort keríteni. A kötelezettség elmulasztása több százezer forintos bírságot vonhat maga után – nem éri meg kockáztatni.

Messze nem jelenti azonban ez azt, hogy minden vállalkozásnak kell pénzforgalmi, azaz vállalkozói (céges) bankszámlát nyitnia. Erre jogi személyiséggel bíró céget (zrt., nyrt., kft., bt., kkt.) kötelez jogszabály. Egyéni vállalkozóknak erre csak abban az esetben van szüksége, ha áfaalanyok, magyarán általános forgalmi adó fizetésére kötelezettek.

Bankszámla egyéni vállalkozóknak

Nincs szüksége külön vállalkozói számlára az alanyi adómentességet választó, azaz áfamentesen számlázó, s költségei áfatartalmát nem visszaigénylő egyéni vállalkozónak. Számlát nyitni kell, de az lehet lakossági bankszámla is. Utóbbiak általában olcsóbbak – persze ez csak akkor igaz, ha a bankolási szokásoknak megfelelő csomagot választunk (erről később részletesen is írunk).

Ha a vállalkozó egyébként rendelkezik lakossági bankszámlával vállalkozási tevékenységével összefüggő pénzforgalmát erről is bonyolíthatja. Nem köteles másik számlát nyitni, ennek ellenére hasznos lehet elkülöníteni a magáncélú és a vállalkozással összefüggő pénzforgalmat.

Céges bankszámlák

Egy cégnek egy pénzforgalmi bankszámlával folyamatosan rendelkeznie kell ugyanakkor. Lehet persze több számlája is egy vállalkozásnak, akár több pénzintézetnél is. Ilyen esetben az adóhatóság kérheti annak megjelölését, hogy melyik az elsődleges számla – célszerű a Nemzeti Adó- és Vámhivatal (NAV) felé ezen keresztül intézni az utalásokat.

Belföldi bankszámla nyitását egyébként nem kell az adóhatóságnak bejelenteni, mert a magyarországi pénzintézetek megteszik azt. A külföldi számlanyitást ugyanakkor a hazai jogi személyiséggel rendelkező társaságoknak 15 napon belül jelezniük kell a NAV-nak.

Melyiket válasszam?

Magyarországon szinte minden bank kínál bankszámlát vállalkozásoknak is – jellemzően többféle számlacsomagból lehet választani. Általában vannak külön induló vállalkozásoknak szóló megoldások, illetve kisebb cégeknek (pár százmilliós árbevétellel rendelkezőknek) és nagyobbaknak is – bár ez utóbbiak esetén már inkább az egyedi ajánlatok dominálnak.

A választható számlacsomagok között nincs jó vagy rossz, drága vagy olcsó – az, hogy melyiket célszerű kiválasztani attól függ, hogy mire használja majd a vállalkozás a bankszámlát. Ezt a folyamatot érdemes tehát a várható bankolási szokások felmérésével kezdeni. Ennek keretében pedig legalább az alábbi kérdésekre kell válaszolni:

Mennyi bevételre, illetve kiadásra számít a következő egy-két évben a vállalkozás? (Magyarán mekkora lesz a számlaforgalom.)

Milyen formában (készpénzben, utalással, egyéb elektronikus csatornán) jelentkeznek a vállalkozás bevételei és milyen módon bonyolítja majd kiadásai teljesítését?

Mennyi, milyen összegű utalásra, készpénzfelvételre lehet szükség egy hónapban?

Van-e, és ha igen melyik bank az, amely által vezetett számlára utal majd gyakran a vállalkozás? (A bankon belüli tranzakciók sokszor ingyenesek, de mindenképpen olcsóbbak mint a bankon kivüliek, azaz más banknál vezetett számlára utalásnak.)

Szükség lehet-e bankfiókban történő ügyintézésre (például készpénzbefizetésre)?

Szükség lehet-e POS-terminálra?

Szükség lesz-e internet-, illetve mobilbankra? (Az ezeken a csatornákon lebonyolított tranzakciók díjai általában kedvezőbbek.)

Szükség lesz-e bankkártyára? Ha igen hányra és hol, mire használják majd azt a tulajdonosok?

Lesz-e a vállalkozásnak devizaforgalma? Ha igen, milyen mértékű, gyakoriságú, milyen devizanemben?

Ha ezekre vannak válaszok, akkor már látható, hogy milyen jellegű szolgáltatásra lehet szükség és olyan csomagot kell keresni, amelyben a legtöbb elem megtalálható kedvező díjazás mellett. A díjakat a bankok kondíciós listái tartalmazzák, a megfelelő igényfelmérést követően ezekben is jóval könnyebb lesz eligazodni.

Jó tudni: Vannak speciális tevékenységek, amelyekre a bankok külön számlacsomagokat kínálnak (például jogászoknak, orvosoknak, gyógyszerészeknek, állatorvosoknak vagy épp könyvelőknek). Ezeket az adott szakmák speciális igényeire szabják, ám ilyen esetekben sem érdemes csukott szemmel választani. Itt is célszerű megvizsgálni a várható bankhasználati szokásokat és csak akkor dönteni az adott csomag mellett, ha annak tartalma valóban megfelel a vállalkozó igényeinek.

Akciók, kedvezmények, nullás csomagok

A bankok sokszor kínálnak ingyenes vagy kedvezményes díjú számlavezetést a vállalkozásoknak, sőt, már egyre gyakoribb az is, hogy pénzvisszatérítést ígérnek adott feltételek megléte esetén – különösen induló vállalkozásoknak. Fontos azonban figyelni arra, hogy mit jelent az ingyenesség. Ha csak azt, hogy a számlavezetésnek nincs díja, nem biztos, hogy az kedvező lesz a vállalkozásnak, mert az utalásért, készpénzfelvételért és esetlegesen minden egyéb szolgáltatásért külön-külön fizetni kell majd, ami így összességében több lehet, mint egy számos szolgáltatást tartalmazó számlavezetési díj.

Minden ilyen esetben célszerű arra figyelni, hogy az ingyenesség és a kedvezmény pontosan mire terjed ki és meddig érvényes.

Fontos: A legdrágább mindig az, ha olyasmire használunk valamit, ami nem arra való. Hiába van például egy olyan bankszámlája a vállalkozásnak, amely keretében bármennyit utalhat bankon belül díj felszámítása nélkül, ha valamennyi partnere, akinek pénzt kell utalnia más banknál vezeti a számláját.

Nem mérhető szempontok

Vállalkozóként a számlavezető bank az egyik legfontosabb partnere lehet a cégnek. Ezért a költségek mellett érdemes a díjak mellett más szempontokat is figyelembe venni. Olyanokat például, hogy mennyire segítőkész a banki kapcsolattartó? Kínál-e a bank a vállalkozásnak egyéb adminisztrációt megkönnyítő szolgáltatást?

Ezek révén ugyanis rengeteg időt spórolhatunk, amelyet vállalkozásunk alaptevékenységére fordíthatunk. Ha tehát költségeiben hasonló megoldásokat találunk több banknál is, a végső döntésnél ezeket a szempontokat is érdemes mérlegelni.

Folyamatos felülvizsgálat

A céges bankszámla költségei jelentős összegre is rúghatnak – elengedhetetlen a bankszámlakivonat folyamatos ellenőrzése. Amennyiben a vállalkozás fejlődik (például nő az árbevétele vagy külföldi piacokon is megjelenik) indokolttá válhat a meglévő bankszámlacsomag felülvizsgálata, adott esetben a változó körülményeket figyelembe véve váltás egy másik konstrukcióra.

A bankszámla szolgáltatásainak (és árazásának) felülvizsgálatát évente vagy nagyobb ugrásoknál (például fejlesztések tervezésekor, jelentős árbevétel-növekedés után vagy épp külföldi piaci megjelenés előtt) mindenképpen célszerű elvégezni.

MBH számlacsomagok

A vállalkozások tevékenységét az indulástól a teljes életciklusuk alatt számos eszközzel segíti az MBH csoport BUPA platformja.

Az MBH banknál a kisebb, 300 millió forint alatti éves nettó árbevétellel rendelkező vállalkozások számára a Meta számlacsomag érhető el. A számláról az innen elérhető bejegyzésben írtunk, további információ itt található.

A nagyobb számlaforgalommal rendelkező cégeknek a Lépték Go ajánlott, amelyről innen lehet tájékozódni.

Ez a két számlacsomag a legtöbb azon vállalkozások számára, amelyek az MBH Kisvállalati ajánlóprogramját nyitják meg a banknál kedvezményekkel nyitható. Az ajánlóprogramról az itt elérhető bejegyzésben írtunk .