Mit lehet a könyvelőre bízni és mit nem?
Mit lehet a könyvelőre bízni és mit nem?
Mit lehet a könyvelőre bízni és mit nem?
A könyvelők elsődlegesen a vállalkozások adóhatósági megfelelőségéért felelnek.
A tanácsadás, adóoptimalizálás extra feladat, amit külön kell kérni, és amit az alap
könyvelési díj általában nem tartalmaz.A pénzügyi folyamatokkal, feladatokkal egy könyvelő nagyon ritkán foglalkozik.
A könyvelők elsődlegesen a vállalkozások adóhatósági megfelelőségéért felelnek.
A tanácsadás, adóoptimalizálás extra feladat, amit külön kell kérni, és amit az alap
könyvelési díj általában nem tartalmaz.A pénzügyi folyamatokkal, feladatokkal egy könyvelő nagyon ritkán foglalkozik.
Peak
2023. dec. 14.
Peak
2023. dec. 14.
Peak
2023. dec. 14.
Melyek azok a feladatok, amelyekért a könyvelő felel?
Melyek azok a feladatok, amelyekért a könyvelő felel?
Melyek azok a feladatok, amelyekért a könyvelő felel?
1. Könyvelés
Nyilvánvalóan a könyvelő feladata a könyvelés, azaz a különféle bizonylatok adatrögzítése, és azok kezelése. Szerencsére egyre több olyan digitális megoldás van, amely egyszerűsíti ezt, de a lényeg, hogy adatok nélkül nincs könyvelési munka. Ha ez megvan, a könyvelő különféle ellenőrzési metódust is elvégez, amivel megvizsgálja, hogy van-e hiányzó bizonylat, vagy vannak-e hibás adatok a rendszerben.
2. Bevallások, adatszolgáltatások
A könyvelési adatokra támaszkodva a könyvelő elkészíti a különböző bevallásokat, adatszolgáltatásokat, amelyeket a könyvelt vállalkozásaira előírnak. Ehhez természetesen alaposan ismernie kell az ügyfeleinek a vállalkozásait és a jogszabályi környezetet is, hiszen az adózási szabályok sokfélék.
A könyvelők a saját nevükben is beadhatják a bevallásokat, de használhatják az ügyfeleik ügyfélkapuját is. Jogi szempontból a vállalkozás tulajdonosának sokkal szerencsésebb, ha a könyvelő a saját neve alatt adja be ezeket, mert esetleges jogvita esetén ezzel bizonyítható a könyvelő közreműködése.
3. Beszámolókészítés
Társas vállalkozásoknál évente beszámolót kell készíteni és beadni, ez szintén a könyvelő feladata.
4. Képviselet adóellenőrzés során
Adóellenőrzést elsősorban a Nemzeti Adó-és Vámhivatal (NAV) szokott kezdeményezni, de az önkormányzatoknak is van adóellenőrzési joguk. Amikor ezzel élnek, általában a könyvelők szokták képviselni az ügyfeleiket, hiszen ők készítik az adóbevallásokat is.
Megbeszélés szerint a könyvelőre bízható feladatok
1. Tanácsadás, adóoptimalizálás
A tanácsadás, az adóoptimalizálás jellemzően nem részei az alap könyvelési szolgáltatásnak.
Sok könyvelő vállal ugyanakkor ilyen jellegű munkát extra díjazás ellenében, de célszerű
lehet külön adótanácsadót keresni az ilyen jellegű feladatokra, hiszen végzettségénél fogva részletesebben ismeri az adózási szabályokat, így több értékes információval segíthet minket, illetve kiszúrhat könyvelési hibákat is. Ugyanakkor általában magasabb díjért dolgoznak.
Mivel ne bízzuk meg a könyvelőnket?
1. Pénzügyi feladatok
Egy vállalkozás működtetése során számos pénzügyi feladat van: figyelni kell, hogy időben fizetnek-e a vevők, az esedékes fizetési kötelezettségeket számon kell tartani és el is kell azokat utalni, nyomon kell követni a bevételek és a költségek alakulását, folyamatosan biztosítani kell, hogy elegendő pénz legyen a vállalkozásban a normál működéshez - hogy csak a legalapvetőbb tennivalókat említsük. Ezek nem részei a könyvelői munkának, de szerencsére több szoftver van, amiket arra terveztek, hogy a vállalkozók abban vezessék az adminisztrációs és pénzügyi teendőiket.
Ezek a szoftverek rengeteg időt és energiát tudnak megspórolni, és segítségükkel a kezdő vállalkozók is sokat tanulhatnak arról, hogy milyen pénzügyi teendőkre érdemes odafigyelniük. Másik előnyük az lehet, ha kompatibilisek a könyvelő szoftverével (azaz, ha az adatok átadása automatikusan megtörténik a könyvelési rendszernek), mert így jelentős adminisztrációs munkát lehet a könyvelőnél is megspórolni, ami akár alacsonyabb könyvelési díjat is jelenthet.
Másik lehetőség az, ha külön pénzügyi szakembert bízunk meg ezekkel a feladatokkal. Ehhez nem is kell fix órában munkatársat felvenni, ma már egyre nagyobb a kínálat a pénzügyes virtuális asszisztensekből.
2. Kontrolling és döntéstámogató feladatok
Vannak vállalkozások, ahol az előbb említetteken túl egyéb feladatok is megjelennek: például készletértékelés, költségelemzés, ügyfélértékelemzés, stratégiai célok teljesülésének nyomon követése. A pénzügyi feladatokhoz hasonlóan a könyvelők ezeket sem szokták vállalni, ezért érdemes erre specializálódott szakemberrel együtt dolgozni, ha a vállalkozásunk megkívánja.
Összefoglalva
A könyvelők elsődlegesen a vállalkozások könyveléséért, a bevallások, adatszolgáltatások, éves beszámolók elkészítéséért felelnek, illetve ezekkel összefüggésben a vállalkozások adóhatóság előtti képviseletéért felelnek. Emellett megbízhatók adótanácsadási és -optimalizálási feladatokkal.
Teljesen más pályát jelentenek ezzel szemben a pénzügyi, kontrolling és döntéstámogató feladatok. Ezek elvégzését megfelelő szoftver segítségével magunk is elvégezhetjük, vagy erre specializálódott szakemberek segítségét is igénybe vehetjük.
1. Könyvelés
Nyilvánvalóan a könyvelő feladata a könyvelés, azaz a különféle bizonylatok adatrögzítése, és azok kezelése. Szerencsére egyre több olyan digitális megoldás van, amely egyszerűsíti ezt, de a lényeg, hogy adatok nélkül nincs könyvelési munka. Ha ez megvan, a könyvelő különféle ellenőrzési metódust is elvégez, amivel megvizsgálja, hogy van-e hiányzó bizonylat, vagy vannak-e hibás adatok a rendszerben.
2. Bevallások, adatszolgáltatások
A könyvelési adatokra támaszkodva a könyvelő elkészíti a különböző bevallásokat, adatszolgáltatásokat, amelyeket a könyvelt vállalkozásaira előírnak. Ehhez természetesen alaposan ismernie kell az ügyfeleinek a vállalkozásait és a jogszabályi környezetet is, hiszen az adózási szabályok sokfélék.
A könyvelők a saját nevükben is beadhatják a bevallásokat, de használhatják az ügyfeleik ügyfélkapuját is. Jogi szempontból a vállalkozás tulajdonosának sokkal szerencsésebb, ha a könyvelő a saját neve alatt adja be ezeket, mert esetleges jogvita esetén ezzel bizonyítható a könyvelő közreműködése.
3. Beszámolókészítés
Társas vállalkozásoknál évente beszámolót kell készíteni és beadni, ez szintén a könyvelő feladata.
4. Képviselet adóellenőrzés során
Adóellenőrzést elsősorban a Nemzeti Adó-és Vámhivatal (NAV) szokott kezdeményezni, de az önkormányzatoknak is van adóellenőrzési joguk. Amikor ezzel élnek, általában a könyvelők szokták képviselni az ügyfeleiket, hiszen ők készítik az adóbevallásokat is.
Megbeszélés szerint a könyvelőre bízható feladatok
1. Tanácsadás, adóoptimalizálás
A tanácsadás, az adóoptimalizálás jellemzően nem részei az alap könyvelési szolgáltatásnak.
Sok könyvelő vállal ugyanakkor ilyen jellegű munkát extra díjazás ellenében, de célszerű
lehet külön adótanácsadót keresni az ilyen jellegű feladatokra, hiszen végzettségénél fogva részletesebben ismeri az adózási szabályokat, így több értékes információval segíthet minket, illetve kiszúrhat könyvelési hibákat is. Ugyanakkor általában magasabb díjért dolgoznak.
Mivel ne bízzuk meg a könyvelőnket?
1. Pénzügyi feladatok
Egy vállalkozás működtetése során számos pénzügyi feladat van: figyelni kell, hogy időben fizetnek-e a vevők, az esedékes fizetési kötelezettségeket számon kell tartani és el is kell azokat utalni, nyomon kell követni a bevételek és a költségek alakulását, folyamatosan biztosítani kell, hogy elegendő pénz legyen a vállalkozásban a normál működéshez - hogy csak a legalapvetőbb tennivalókat említsük. Ezek nem részei a könyvelői munkának, de szerencsére több szoftver van, amiket arra terveztek, hogy a vállalkozók abban vezessék az adminisztrációs és pénzügyi teendőiket.
Ezek a szoftverek rengeteg időt és energiát tudnak megspórolni, és segítségükkel a kezdő vállalkozók is sokat tanulhatnak arról, hogy milyen pénzügyi teendőkre érdemes odafigyelniük. Másik előnyük az lehet, ha kompatibilisek a könyvelő szoftverével (azaz, ha az adatok átadása automatikusan megtörténik a könyvelési rendszernek), mert így jelentős adminisztrációs munkát lehet a könyvelőnél is megspórolni, ami akár alacsonyabb könyvelési díjat is jelenthet.
Másik lehetőség az, ha külön pénzügyi szakembert bízunk meg ezekkel a feladatokkal. Ehhez nem is kell fix órában munkatársat felvenni, ma már egyre nagyobb a kínálat a pénzügyes virtuális asszisztensekből.
2. Kontrolling és döntéstámogató feladatok
Vannak vállalkozások, ahol az előbb említetteken túl egyéb feladatok is megjelennek: például készletértékelés, költségelemzés, ügyfélértékelemzés, stratégiai célok teljesülésének nyomon követése. A pénzügyi feladatokhoz hasonlóan a könyvelők ezeket sem szokták vállalni, ezért érdemes erre specializálódott szakemberrel együtt dolgozni, ha a vállalkozásunk megkívánja.
Összefoglalva
A könyvelők elsődlegesen a vállalkozások könyveléséért, a bevallások, adatszolgáltatások, éves beszámolók elkészítéséért felelnek, illetve ezekkel összefüggésben a vállalkozások adóhatóság előtti képviseletéért felelnek. Emellett megbízhatók adótanácsadási és -optimalizálási feladatokkal.
Teljesen más pályát jelentenek ezzel szemben a pénzügyi, kontrolling és döntéstámogató feladatok. Ezek elvégzését megfelelő szoftver segítségével magunk is elvégezhetjük, vagy erre specializálódott szakemberek segítségét is igénybe vehetjük.